SPRAWOZDANIE NR 1/2019
WÓJTA GMINY WŁOSZAKOWICE
Z DNIA 25 MARCA 2019 ROKU
w sprawie wykonania budżetu gminy za rok 2018
Zgodnie z art. 267 ust.1 pkt 1 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych ( tekst jednolity Dz. U. Z 2017 roku poz. 2077 ze zmianami ):
§ 1
Przedstawia się sprawozdanie roczne z wykonania budżetu gminy Włoszakowice za rok 2018.
§ 2
Sprawozdanie obejmuje:
1) Część opisową sprawozdania stanowiącą załącznik Nr 1.
2) Część tabelaryczną stanowiącą załączniki od Nr 2 do Nr 11.
§ 3
Sprawozdanie publikuje się w Dzienniku Urzędowym Województwa Wielkopolskiego.
Wójt Gminy Włoszakowice
mgr Robert Kasperczak
Załącznik Nr 1
do Sprawozdania Nr 1/2019
Wójta Gminy Włoszakowice
z dnia 20 marca 2019 roku
SPRAWOZDANIE WÓJTA GMINY WŁOSZAKOWICE
Z WYKONANIA
BUDŻETU GMINY WŁOSZAKOWICE ZA 2018 ROK
Ostateczna planowana kwota dochodów ujęta uchwale budżetowej wynosiła 51.823.982,07 złotych. Realizacja ich wyniosła 48.561.507,11 złotych, co stanowi 93,70 % planu. Na całość wpływów składają się następujące pozycje:
W dziale 010 „Rolnictwo i łowiectwo” kwotę 4.948,77 złotych stanowią wpływy za dzierżawę terenów łowieckich, 368.426,89 złotych to dotacja Wojewody na wypłatę dla rolników zwrotu podatku akcyzowego od zakupionego oleju napędowego i 118.500,00 złotych to dotacja z Urzędu Marszałkowskiego w Poznaniu z funduszu celowego na dofinansowanie budowy, przebudowy i modernizacji dróg stanowiących dojazd do gruntów rolnych. Łącznie w dziale tym uzyskano 491.875,66 złotych, co stanowi 99,18% planu.
W dziale 600 „Transport i łączność” wpływy w wysokości 6.475,49 złotych wypracował Zarząd Dróg Gminnych. Zostały one uzyskane z wykonania świadczonych usług, sprzedaży składników majątkowych, nałożonych kar i odszkodowań oraz odsetek bankowych i stanowią 88,71 % planu.
W dziale 630 „Turystyka” wykazane dochody w kwocie 239.626,87 złotych zostały uzyskane z działalności turystycznej prowadzonej między innymi na Ośrodku Żeglarskim przez Gminny Ośrodek Sportu i Rekreacji ( wynajem sprzętu pływackiego, cumowanie łodzi, rejsy łodzią, wynajem domków oraz korzystanie z wody pitnej i energii elektrycznej na ośrodku przez osoby postronne ) i stanowią 104,10 % planu.
W dziale 700 „Gospodarka mieszkaniowa” kwotę 243.164,65 złotych uzyskano z czynszów za mieszkania, lokale użytkowe oraz wydzierżawiony grunt, 88.076,03 złotych z opłat za użytkowanie wieczyste nieruchomości, 16.041,63 złotych za przekształcenie użytkowania wieczystego w prawo własności działek w Boszkowie, 448,36 złotych z opłaty planistycznej, 46,40 złotych z tytułu kosztów upomnienia, 2.719,60 złotych ze sprzedaży usług i 1.094,28 złotych z odsetek od nieterminowych wpłat. Łącznie z majątku uzyskano 351.590,95 złotych, co stanowi 24,16 % planu ogółem. Zaniżone wykonanie jest wynikiem niskiej realizacji wpływów z opłaty planistycznej, z tytułu przekształcenia prawa użytkowania wieczystego w prawo własności, uzyskanych odsetek oraz z niezrealizowanej sprzedaży nieruchomości, która przesunęła się na rok następny.
W dziale 750 „Administracja publiczna” na wpływy Urzędu Gminy w kwocie 53.191,25 złotych składają się uzyskane odsetki bankowe w kwocie 9.181,99 złotych, wpływy z usług ( między innymi: ogrzewanie, telefony, oświetlenie jednostek korzystających z pomieszczeń w pałacu oraz innych budynkach Gminy, rozliczenie VAT ) w kwocie 22.934,19 złotych i sprzedaży składników majątkowych ( tablet i laptop ) 1.869,92 złotych, darowizna w kwocie 16.300,00 złotych oraz odszkodowania i rozliczenia z lat ubiegłych 2.905,15 złotych. Dotacja Wojewody na zadania z zakresu administracji rządowej (USC, meldunki, prowadzenie rejestru działalności gospodarczej i inne) wyniosła 82.338,41 złotych i prowizja od pobranych dochodów od zadań zleconych ( udostępnianie danych USC ) 12,40 złotych. Łącznie w omawianym dziale uzyskano 135.542,06 złotych, co stanowi 82,53 % planu. Wpływ na takie wykonanie wywarło przede wszystkim niższe niż planowano wykonanie w zakresie wpływów z różnych dochodów oraz usług.
W dziale 751 „Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa” kwotę 1.836,00 złotych stanowią środki na prowadzenie aktualizacji rejestrów wyborców oraz kwotę 62.368,55 złotych na przeprowadzenie wyborów do rady gminy oraz wójta. Zostały one przekazane w formie dotacji celowej w łącznej kwocie 64.204,55 złotych i zrealizowane w 92,05 %.
W dziale 754 „ Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa” zrealizowano dochody w kwocie 109.124,80 złotych, z czego 2.000,00 złotych to dotacja z powiatu dla OSP Włoszakowice na zakup namiotu, 56.628,00 złotych dotacja z funduszu sprawiedliwości na doposażenie jednostek OSP w potrzebny sprzęt, 50.000,00 złotych dotacja na doposażenie ratownictwa wodnego oraz 496,80 złotych to środki równoważące wypłacone wynagrodzenia dla rodziny wojskowych. Plan zrealizowany został w 100,00 %.
Następny dział 756 „Dochody od osób prawnych, osób fizycznych i od innych jednostek nieposiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane i ich poborem ” stanowi podstawę dochodów gminy i tak na kwotę 16.032.999,65 złotych składają się następujące wpływy:
1. podatek rolny 442.849,14 zł
2. podatek leśny 157.370,21 zł
3. podatek od nieruchomości 5.406.273,28 zł
4. podatek od środków transportowych 428.470,60 zł
5. podatek od spadków i darowizn 38.867,00 zł
6. opłata skarbowa 61.683,54 zł
7. podatek w formie karty podatkowej 5.721,30 zł
8. udział w podatku dochodowym od osób fizycznych 7.571.798,00 zł
9. udział w podatku dochodowym od osób prawnych 909.713,93 zł
10. podatek od czynności cywilnoprawnych 529.541,16 zł
11. opłata miejscowa 47.927,50 zł
12. opłata targowa 17.313,00 zł
13. opłata za zajęcie pasa drogowego pobierana przez ZDG 28.542,54 zł
14. opłata eksploatacyjna 48.905,41 zł
15. opłata za zezwolenia na sprzedaż alkoholu 283.031,18 zł
16. odpłatność za udzielanie ślubu poza USC 22.000,00 zł
17. wpływy z różnych opłat, w tym koszty upomnień 15.281,52 zł
18. odsetki za zwłokę 15.210,34 zł
19. rekompensata utraconych dochodów za grunty pod jeziorami 2.500,00 zł
Ogólne wykonanie w stosunku do planu zrealizowano w 99,84 %, co nie znaczy, że w każdym podatku czy opłacie było ono zadowalające. Najniższy stopień realizacji wystąpił we wpływach z podatku od działalności gospodarczej płatny w formie karty podatkowej ( 22,52 % ), z podatku od czynności cywilnoprawnych od osób prawnych ( 16,63 % ), z wpływów z różnych opłat ( 73,33 % ), z opłaty eksploatacyjnej ( 81,51 % ) oraz z tytułu podatku dochodowego od osób prawnych ( 75,81 % ). Wykonanie powyżej planu wystąpiło we wpływach z opłaty skarbowej – 102,81 %, wpływów z innych lokalnych opłat – 139,23 %, wpływów z różnych opłat - 104,00 %, z podatku od czynności cywilnoprawnych od osób fizycznych ( 133,04 % ), podatku od spadku i darowizn ( 126,62 % ) oraz z tytułu podatku dochodowego od osób fizycznych – 106,35 %. Wielkości te są trudne do oszacowania, nie ma też żadnej reguły określającej spodziewane wpływy. Planowane kwoty przewiduje się w oparciu o dane z roku ubiegłego, szczególnie w dochodach realizowanych przez urzędy skarbowe. Realizacja pozostałych pozycji podatków i opłat oscyluje na wysokości planu i wynosi około 90,01 – 99,85 %.
W dziale 758 „ Różne rozliczenia” dochody stanowi subwencja otrzymana z budżetu państwa w wysokości 11.250.639,00 złotych, w tym część oświatowa 10.180.981,00 złotych i część wyrównawcza 1.069.658,00 złotych oraz dochody z rozliczenia VAT-u w kwocie 921.140,92 złotych i wyrównania dotacji za rok ubiegły w kwocie 191,79 złotych. Łączna kwota to 12.171.971,71 złotych i została zrealizowana w 97,92 %, z czego subwencja w 100 % i wpływy z VAT w 78,06 %.
W dziale 801 „Oświata i wychowanie” na dochody w kwocie 1.535.089,82 złotych składają się dotacje Wojewody Wielkopolskiego na prowadzenie przedszkoli w wysokości 330.170,00 złotych, oddziałów przedszkolnych przy szkołach podstawowych w wysokości 82.200,00 złotych, dofinansowanie do dzieci sześcioletnich z Gminy Święciechowa uczęszczających do przedszkola w Krzycku Wielkim w wysokości 38.368,54 złotych, odpłatność rodziców za pobyt dzieci w przedszkolach 23.134,00 złotych, za ich wyżywienie 125.245,60 złotych oraz z odpłatności z tytułu rekompensat za ogrzewanie w Krzycku Wielkim oraz energię elektryczną w Bukówcu Górnym 3.663,36 złotych, odsetki bankowe w przedszkolu 101,38 złotych oraz dochody uzyskane bezpośrednio przez szkoły (odsetki bankowe, opłaty za wtórniki świadectw, opłaty za wynajem, sprzedaż, odszkodowania, darowizny itp.) 28.644,13 złotych i dotacja Wojewody na zakup książek do biblioteki w ZSO we Włoszakowicach 10.898,04 złotych i na bezpłatne podręczniki dla uczniów 115.641,65 złotych oraz dofinansowanie ze środków unijnych do budowy z rozbudową szkoły w Jezierzycach Kościelnych 602.436,68 złotych i realizacji projektu „Przyjazna Szkoła” 174.586,44 złotych. Ogólnie w stosunku do planu dochody zrealizowano w 72,64%.
W dziale 852 „Pomoc społeczna” na działalność w Gminnym Ośrodku Pomocy Społecznej tytułem wykonywania zadań zleconych Wojewoda Wielkopolski przekazał 18.187,25 złotych, z czego 13.887,25 złotych na sfinansowanie składek na ubezpieczenie zdrowotne podopiecznych, 4.200,00 złotych na świadczenia dla opiekunów prawnych i 100,00 złotych na wypłatę dodatków energetycznych. Pozostała kwota uzyskana z budżetu państwa w wysokości 74.975,22 złotych stanowi dofinansowanie do wypłaconych zasiłków z zakresu zadań własnych i wykorzystana została na sfinansowanie składek na ubezpieczenie zdrowotne podopiecznych z zakresu zadań własnych w kwocie 2.844,64 złote, na wypłatę zasiłków i pomocy w naturze 7.266,48 złotych, na wypłatę zasiłków stałych 42.752,76 złotych, na dofinansowanie do działalności Ośrodka Pomocy Społecznej 16.111,34 złote i na dofinansowanie do dożywiania dzieci i młodzieży szkolnej 6.000,00 złotych. GOPS z tytułu usług opiekuńczych uzyskał 4.612,20 złotych oraz z odsetek 865,47 złotych. Na prowadzenie Środowiskowego Domu Samopomocy od Wojewody uzyskano dofinansowanie na działalność bieżącą w kwocie 546.766,20 złotych oraz darowiznę z Firmy Werner Kenkel w kwocie 129.050,00 złotych Za prowadzone usługi ŚDS uzyskał 35.576,74 złotych oraz z tytułu realizacji zadań z zakresu administracji rządowej 640,16 złotych i z odsetek bankowych 70,78 złotych. Łączne dochody w dziale 852 ( zakres działalności GOPS i ŚDS ) wynoszą 810.744,02 złote i zostały zrealizowane w 99,25 %. Zaniżone wykonanie po stronie niektórych pozycji zrekompensowały pozycje wykonane w stu i więcej procentach. Gmina wykorzystała środki według potrzeb, niewykorzystane kwoty dotacji zwróciła do Wojewody Wielkopolskiego.
W dziale 854 „Edukacyjna opieka wychowawcza” uzyskano tytułem dotacji Wojewody Wielkopolskiego 10.548,00 złotych na pomoc materialną dla uczniów z terenów wiejskich w ramach wyrównywania szans ( stypendia ) oraz 259,00 złotych na zakup podręczników w ramach „Wyprawki szkolnej”. Łącznie otrzymano 10.807,00 złotych, co stanowi 96,77 % planu, z czego środki na stypendia wpłynęły w 100 %, a część dotacji na wyprawkę zwrócono, ponieważ faktyczne wykorzystanie okazało się niższe od zgłoszonego zapotrzebowania.
W dziale 855 „ Rodzina” na działalność w Gminnym Ośrodku Pomocy Społecznej tytułem wykonywania zadań zleconych Wojewoda Wielkopolski przekazał 11.379.618,45 złotych, z czego 3.282.195,07 złotych z przeznaczeniem na wypłatę zasiłków rodzinnych wraz z dodatkami, 7.669.497,76 złotych na świadczenie wychowawcze 500+, 427.595,62 złotych i 330,00 złotych na wydawanie Kart Dużej Rodziny. GOPS z tytułu różnych dochodów uzyskał 40.673,45 złotych oraz z tytułu odsetek 2.019,89 złotych. Łączne dochody w dziale 855 ( zakres działalności GOPS ) wynoszą 11.422.311,79 złotych i zostały zrealizowane w 96,36 %. Zaniżone wykonanie po stronie niektórych dotacji zrekompensowały pozycje wykonane w stu i ponad stu procentach. Gmina wykorzystała środki według potrzeb, niewykorzystane kwoty zwróciła do Wojewody Wielkopolskiego.
W dziale 900 „Gospodarka komunalna i ochrona środowiska” uzyskano 5.178.295,15 złotych, w tym z należnych gminie środków związanych z ochroną środowiska przekazanych przez Wielkopolski Urząd Marszałkowski 56.738,55 złotych, z prowadzonej gospodarki odpadami 1.088.750,96 złotych, w tym z opłat 1.069.910,66 złotych, za sprzedany sprzęt 41.193,41 złotych, z dofinansowania NFOŚiGW w Warszawie do realizowanej inwestycji 3.991.612,23 złotych. Realizacja planu wynosi 86,22 %.
W dziale 921 „ Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego” wpłynęły niewykorzystane w roku 2017 środki z dotacji dla Biblioteki Publicznej w kwocie 766,29 złotych na planowane 800,00 złotych, co stanowi 95,79 % wykonania.
W dziale 926 „Kultura fizyczna” uzyskano 81,30 złotych z tytułu jednorazowego wynajmu i stanowi 16,26 % planu, który wynosił 500,00 złotych.
Ogólny poziom wykonania dochodów, jak wspomniano na wstępie, wyniósł 93,70 %. Różnie to jednak wygląda w odniesieniu do poszczególnych źródeł. Plan dochodów to prognoza ich wielkości i przyjmuje się, że rozbieżności w wykonaniu do 10 % w dół lub górę są traktowane jako trafnie zaplanowane i zrealizowane zgodnie z planem. Występują jednak pozycje gdzie te różnice są większe. Na przyczyny zaniżonego wykonania planu zwrócono uwagę w trakcie omawiania poszczególnych rodzajów wpływów według działów klasyfikacji budżetowej. Wykonanie w wysokości 88,71 % w dziale 600 – Transport i łączność jest efektem niższego niż zakładano wykonania prawie wszystkich pozycji, 24,16 % w dziale 700 – Gospodarka mieszkaniowa, efektem niezrealizowania sprzedaży nieruchomości i przekształcenia prawa użytkowania wieczystego ( brak chętnych ), a także niskiego stopnia realizacji opłaty planistycznej i niższego niż zakładano wpływu z czynszów. Kolejnym działem, w którym wykonanie nie osiągnęło co najmniej 90 %, a wynosi 82,53 % jest dział 750 – Administracja publiczna co spowodowane zostało uzyskaniem niższych niż zakładano dochodów realizowanych w urzędzie oraz wykonanie 72,64 % w dziale 801 – Oświata i wychowanie, ponieważ nie otrzymano końcowej raty dotacji unijnej na rozbudowywaną szkołę w Jezierzycach Kościelnych, 86,22 % w dziale 900 – Gospodarka komunalna i ochrona środowiska, na co wpływ wywarło niższe niż zakładano dofinansowanie unijne do prac kanalizacyjnych oraz 16,26 % w dziale 926 – Kultura fizyczna, na co wpływ wywarło minimalne wykonanie zakładanych dochodów z dzierżawy. W pozostałych działach realizacja kształtuje się w wysokości 92,05 – 104,10 %. Wypracowane dochody można jeszcze podzielić na dochody bieżące i majątkowe. Te drugie zrealizowano w wysokości 4.822.991,88 złotych i stanowią one 9,93 % całości dochodów, a zarazem 68,15 % planu. Dochody bieżące wynoszą 43.738.515,23 złotych i stanowią 90,07 % ogółu i jednocześnie 97,75 % planu. W roku 2018 w ramach działań związanych z wyegzekwowaniem nieuregulowanych w terminie należności z tytułu podatków i opłat wystawiono 2.700 upomnień, 281 tytułów wykonawczych i 187 wezwań do złożenia deklaracji. W zakresie pozostałych zaległości również prowadzono działalność egzekucyjną. Wysokość zaległości na koniec 2018 roku wynosi 886.444,69 złotych, zaś na koniec roku 2017 stanowiła kwotę 875.790,78 złotych, a więc nieznacznie wzrosła ( 10.653,91 złotych, co stanowi 1, 2 % ). Istniejące zaległości dotyczą pięciu zasadniczych grup należności, a więc podatków i opłat w kwocie 247.235,61 złotych, zaliczek i funduszu alimentacyjnego w kwocie 453.386,14 złotych, opłat majątkowych w kwocie 79.044,89 złotych, opłaty za zagospodarowanie odpadów w kwocie 103.841,01 złotych oraz odpłatności za usługi 2.937,04 złotych. Z przedstawionych grup nieznacznie wzrosły zaległości w każdej, oprócz wpływów z usług. Według danych księgowych, na dzień sporządzania informacji, część zaległości tak z tytułu podatków jak czynszów i opłaty za odpady została uregulowana. Jak zawsze najtrudniejsza jest ściągalność należności z tytułu wypłaconych świadczeń alimentacyjnych. Zestawienie tabelaryczne wykonania dochodów przedstawia załącznik nr 2.
Z dochodów uzyskanych z wyżej wymienionych źródeł, z pobranego kredytu oraz wolnych środków z roku ubiegłego zrealizowano w 2018 roku wydatki w kwocie 51.797.510,33 złotych, co stanowi 91,30 % planu, który wynosił po zmianach 56.735.020,77 złotych. Zestawienie tabelaryczne realizacji wydatków przedstawia załącznik nr 3, zgodnie z którym środki wydatkowano jak poniżej.
W dziale 010 „Rolnictwo i łowiectwo” z budżetu wydatkowano 939.380,61 złotych. Na sprawy geodezyjne, mapy, wyrysy, wypisy, podziały, wznowienia granic nabywanych działek oraz opłaty za udostępnienie dokumentów i danych 36.858,60 złotych, na dofinansowanie do utrzymania ( naprawy, remonty, konserwacja ) urządzeń melioracyjnych na terenie Gminy wydatkowano 55.729,68 złotych, na rzecz izb rolniczych jako obowiązkowe składki w wysokości 2 % wpływów podatku rolnego oraz odsetek za zwłokę dotyczących tego zakresu, rozliczając jednocześnie końcówkę roku 2017 odprowadzono 8.940,77 złotych, za energię elektryczną zużytą na stacji wodociągowej w Dominicach oraz na prace remontowe z tego zakresu wydatkowano 20.751,26 złotych, na likwidację nielegalnych wysypisk odpadów, wykonanie tablic z nazwami ulic oraz innymi z zakresu gospodarki nieruchomościami i rolnictwa oraz na wypłatę zwrotu podatku akcyzowego od paliw rolniczych wraz z obsługą 426.646,88 złotych; w tym wynagrodzenia wraz z pochodnymi wyniosły 6.375,00 złotych i na przebudowę dróg dojazdowych do gruntów rolnych w obrębie Jezierzyc Kościelnych, Krzycka Wielkiego i Grotnik 390.453,42 złote. Zadanie to zostało dofinansowane z FOGR-u poprzez Urząd Marszałkowski w Poznaniu w kwocie 118.500,00 złotych. Realizacja całości w stosunku do planu wynosi 90,99 %.
W dziale 600 „Transport i łączność” wydatkowano kwotę 5.702.127,63 złotych. Na wynagrodzenia wraz z pochodnymi przeznaczono 1.020.757,35 złotych i na odpis funduszu świadczeń socjalnych 23.169,78 złotych. Z zakresu prac związanych z pomocą rzeczową dla powiatu poprzez prace wykonane na drogach powiatowych wydatkowano 73.777,68 złotych oraz przekazano dotację w ramach pomocy finansowej w kwocie 2.946.600,00 złotych z przeznaczeniem na przebudowę drogi powiatowej 390P – odcinek DW 305 – granica powiatu wraz z budową obwodnicy Boguszyna oraz drogi powiatowej Włoszakowice-Boszkowo. Prace inwestycyjne z zakresu dróg wykonane przez ZDG wyniosły 564.166,98 złotych. Ponadto w ramach wydatków majątkowych wykupiono grunty pod drogi za 175.132,00 złote oraz wypłacono odszkodowania za przejęte grunty pod drogi ( wydatki bieżące ) w wysokości 110.534,82 złote. Na zakup tłucznia na remont dróg gruntowych, zakup żwiru, piasku i pospółki na remont dróg gruntowych, zakup mieszanki na remonty dróg asfaltowych, zakup armatury kanalizacji deszczowej, zakup kostki brukowej, krawężników, płyt jombo itp. na remonty chodników i wjazdów, zakup betonu, cementu na remonty dróg betonowych, zakup materiałów budowlanych na remont przystanków autobusowych, zakup znaków drogowych, progów, barier ochronnych, luster, żwiru, soli na zimowe utrzymanie dróg, zakup artykułów biurowych, worków na śmieci wraz ze środkami czystości, zakup części do remontu sprzętu mechanicznego oraz samochodów i zamiatarki używanych przez pracowników ZDG, zakup drobnych materiałów na bieżące naprawy, zakup benzyny i oleju napędowego do sprzętu, zakup kart telefonicznych, kwiatów, artykułów spożywczych, zakup materiałów na bieżącą eksploatację sprzętu ZDG (oleje, płyny, koncentraty, drobne wyposażenie samochodów), zakup wyposażenia wydatkowano 249.335,33 złotych. Prace remontowe to równanie dróg gruntowych i placów, odtworzenie nawierzchni asfaltowej, remonty emulsją i grysem, remont oznakowania poziomego dróg gminnych, remont odwodnienia poboczy, odtworzenie krawężników, usługi sprzętem mechanicznym przy remontach dróg gminnych 372.398,11 złotych. Na pozostałe usługi, tj. zimowe utrzymanie dróg, opłata leasingowa za zamiatarkę, przetarcie drzewa, wywóz odpadów komunalnych, kruszenie gruzu na remonty dróg gruntowych, prace porządkowe po ulewach, porządkowanie placów, wywóz ścieków, usługi wynajmu ciągnika, wykonanie słupków pod znaki drogowe, usługi transportowe ciągnikiem, wynajem, montaż i demontaż oświetlenia świątecznego, przegląd samochodów i ciągnika, usługa ogrzewania pomieszczeń ZDG, usługi pocztowe i kurierskie, hosting BIP, abonament programu Gratyfikant, usługa abonamentowa programu Rewizor, usługa doradztwa w zakresie BHP, prowizje bankowe, regeneracja tonerów do drukarki, mycie aut służbowych na myjnie bezdotykowej, wyważenie opon, ścinka poboczy wydatkowano 102.981,18 złotych. Pozostałe wydatki osobowe to kwota rzędu 41.005,18 złotych, a na prowadzenie biura oraz należne opłaty wydatkowano 22.269,22 złotych. Wydatki w tym dziale zostały zrealizowane w 88,15 %. Na zaniżone wykonanie wpływ przede wszystkim wywarł zrealizowany w 39,94 % wykup i w 54,88 % wypłata odszkodowań za przejęcie gruntów pod drogi oraz w 60,29 % inne prace inwestycyjne wykonane przez ZDG.
W dziale 630 „Turystyka” wydatki wiążą się z Boszkowem, a szczególnie z Ośrodkiem Żeglarskim, realizowane są przeważnie przez powołaną do tego jednostkę Gminny Ośrodek Sportu i Rekreacji i wynoszą 855.859,09 złotych, z czego kwota 276.444,41 złote to wynagrodzenia z pochodnymi, 3.556,98 złotych odpis na ZFŚS, 192.399,10 złotych przeznaczono na prace porządkowe, pielęgnacyjne, naprawy, odbiór ścieków, pranie pościeli, montaż i demontaż pomostów, opłacenie czynszu, drobne prace elektryczne, opłacenie prowizji bankowej, badania sanitarno-epidemiologiczne, renowację instalacji wodnej i urządzeń sanitarnych, spuszczanie wody przed zimą, prace brukarskie, niwelowanie i zagospodarowanie terenu, oraz inne niezbędne prace, 118.173,67 złotych wydatkowano na zakupy między innymi środków czystości, materiałów do remontów obiektów i obejścia, kwiatów, paliwa do kosiarki, wyposażenia wyremontowanych pomieszczeń, wyposażenia apteczki, narzędzi, ławek, sprzętu p-poż oraz innych zakupów niezbędnych do prowadzenia działalności. Na prace remontowe wydatkowano 50.856,99 złotych, a dotyczyły one remontu i modernizacji sprzętu, wyposażenia, kolejnych domków, kuchni i pokoi. Zakup energii i wody to kwota 30.589,00 złotych, opłaty ubezpieczeniowe ( obiekt, przyczepka, łódź ) i związane z korzystaniem z telefonu 4.183,26 złotych oraz opłacone podatki 42.206,88 złotych. Pozostałe wydatki osobowe to 7.320,61 złotych. Z zadań inwestycyjnych wykonanych na Ośrodku Żeglarskim zakupiono pojazdy ( dwa samochody i traktorek ) za 107.496,50 złotych i zamontowano system automatycznej blokady wjazdu na plażę za 22.632,00 złotych. Realizacja wydatków z tego zakresu wyniosła 91,81 %.
W dziale 700 „Gospodarka mieszkaniowa” wydatkowano 271.595,46 złotych, z czego na operaty szacunkowe wartości gruntów niezbędne do ustalenia opłat planistycznych oraz opłat za użytkowanie wieczyste, ogłoszenia o przetargach, koszty zawarcia aktów notarialnych, bieżące utrzymanie budynków Gminy, np. czyszczenie rynien, wywóz nieczystości, usługi elektryczne, grzewcze, kominiarskie, instalacji sanitarnej oraz dzierżawę gruntu wydatkowano 67.181,15 złotych, na prace remontowe w wydzierżawianych oraz użytkowych lokalach przeznaczono 35.448,50 złotych, na zakupy między innymi materiałów do remontów, napraw i wyposażenia wydatkowano 36.920,34 złotych, na zakup energii elektrycznej 23.715,64 złotych, na opłaty sądowe, notarialne i za administrowanie mieniem gminnym oraz opłaty na rzecz wspólnoty mieszkaniowej w Boguszynie wydatkowano 15.484,57 złotych, na porządkowanie, odnowienie wraz z materiałem pomnika powstańców w Zbarzewie 7.692,50 złotych, na zadania inwestycyjne ( modernizacja budynku na zapleczu pałacu oraz modernizacja promenady w Boszkowie ) 76.050,94 złotych oraz 9.101,82 złote na podatek i opłaty czynszowe uiszczane przez ZDG. Wykonanie wydatków na zadania z tego zakresu wynosi 43,76 %. Na bardzo niską realizację wydatków wpływ wywarło odstąpienie od niektórych planowanych remontów i napraw budynków, zakupów związanych z tym materiałów oraz zużycie energii elektrycznej. Ponadto odstąpiono od planowanych nakładów w kwocie 167.500,00 złotych na zagospodarowanie promenady w Boszkowie oraz nie dokonano wykupu żadnych nieruchomości.
W dziale 750 „Administracja publiczna” wydatki stanowią kwotę 3.315.285,72 złotych. Dla obsługujących stanowiska zadań zleconych przez Urząd Wojewódzki wynagrodzenia wraz z pochodnymi wyniosły 176.377,13 złotych, pozostałe koszty osobowe 3.272,67 złotych, odpis na ZFŚS 2.371,32 złotych, pozostałe wydatki ( zakup kwiatów, upominków i poczęstunku na jubileusze, śluby, zakup druków i publikacji oraz ich przesyłka ) 5.581,95 złotych. Razem na zadania z tego zakresu wydatkowano 187.603,07 złotych. Wydatki Rady Gminy to diety radnych i przewodniczącego oraz koszty delegacji w wysokości 67.883,95 złotych oraz koszty zakupu artykułów spożywczych, kwiatów, serwetek, usług przewozu, oprawy dokumentów, szkolenia radnych i wyjazd do Krepelin w kwocie 16.807,12 złotych. Łącznie koszty działania Rady to 84.691,07 złotych. Wydatki Urzędu Gminy to wynagrodzenia pracowników stałych oraz pracowników na umowy-zlecenia wraz z pochodnymi, ( to jest z podatkiem dochodowym od osób fizycznych, składkami ubezpieczenia rentowego, emerytalnego i chorobowego, zdrowotnego, wypadkowego, składkami na fundusz pracy ) w kwocie 2.224.434,60 złotych, pozostałe wydatki osobowe (ekwiwalent, koszty wyjazdów służbowych i wypłacanych ryczałtów, okresowe badania lekarskie, szkolenia ) wynoszą 62.666,78 złotych, odpis na fundusz świadczeń socjalnych stanowi 35.534,23 złotych, wpłaty na PFRON 2.854,00 złotych, opłaty za wodę i energię elektryczną 40.465,73 złotych, opłaty ubezpieczeniowe, odszkodowania i inne 8.619,60 złotych, usługi telekomunikacyjne, w tym internetowe 27.718,33 złotych, zakup usług z zakresu ekspertyz 1.771,20 złotych, zakup materiałów papierniczych do sprzętu kserograficznego oraz akcesoriów komputerowych, zakupy środków czystości, materiałów biurowych, artykułów spożywczych, komputerów, lamp, żarówek, druków, czasopism, kwiatów, wyposażenia biur, opału (olej i węgiel) dla kotłowni Urzędu, znaczków, pieczątek, materiałów do napraw i remontów oraz innych przedmiotów niezbędnych do prawidłowego funkcjonowania Urzędu pochłonęły 145.799,59 złotych, opłaty za przesyłki pocztowe, za usługi kurierskie, za naprawy sprzętu, opłaty abonamentowe, koszty komornicze, instalacji alarmowej, przeglądu gaśnic, opieki autorskiej, za usługi planistyczne, prawnicze, z zakresu zagospodarowania przestrzennego, obsługa agregatu, zastępstwa przy rozliczaniu VAT, audytu, regeneracji tonerów i kaset, itd. zapłacono 380.516,28 złotych, na remonty ( konserwacja centrali, drukarek, ksero ) wydatkowano 9.765,00 złotych. Łączne koszty prowadzenia urzędu wyniosły 2.940.145,34 złotych. Wynagrodzenia sołtysów wypłacane jako ryczałty i diety za dojazdy do Urzędu i korzystanie z własnych telefonów to wydatek rzędu 44.400,00 złotych, a wynagrodzenie prowizyjne od zainkasowanych podatków i opłat 17.840,96 złotych, inne wydatki związane z działalnością sołectw to 3.058,67 złotych, na opłaty składek do organizacji, których Gmina jest członkiem ( WOKISS i WLGD Kraina Lasów i Jezior ) wydatkowano 17.510,00 złotych. Na promocję Gminy ( długopisy, książki, mapy, torby, teczki, okładki, książki, kalendarzyki oraz nagrania ważniejszych wydarzeń przez telewizję lokalną ) wydatkowano 20.036,61 złotych. Całość wydatków w omawianym dziale zrealizowano w 80,69 %, na co wpływ wywarło wykonanie większości tych zadań na podobnym poziomie w związku z oszczędną gospodarką finansową i nie realizowanie prac zbędnych.
W dziale 751 „Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa” wydatkowano 1.836,00 złotych na aktualizację rejestru wyborców oraz 62.368,55 złotych na przeprowadzenie wyborów rady gminy oraz wójta. W kwocie tej 16.640,74 złote to wynagrodzenia z pochodnymi, 40.303,01 złotych to inne wydatki osobowe oraz 5.364,80 złotych przeznaczono na zakupy niezbędne do urządzenia i wyposażenia lokali wyborczych. Wydatki tego działu zrealizowano w wysokości 92,05 %.
W dziale 754 „Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa” znajdują się wydatki związane z działalnością Ochotniczych Straży Pożarnych w kwocie 345.081,96 złotych. Wynagrodzenia wraz z pochodnymi kierowców i opiekuna gminnego wynoszą 4.640,00 złotych, ekwiwalenty za udział w akcjach 60.079,92 złotych, ubezpieczenia pojazdów i osób 15.332,34 złote, koszty zużycia energii i wody w remizach 15.614,35 złotych, na usługi zdrowotne, na zakup paliw, części zamiennych do pojazdów, akumulatorów, baterii, artykułów na organizowane zawody, umundurowania, pasów i rękawic bojowych, środków czystości, środków medycznych, tlenu, węży, rękawic, materiałów do remontu, naprawy gaśnic, motopomp, ubrań treningowych i innego sprzętu p-poż, przeglądy pojazdów, motopomp gaśnic, syren i innego sprzętu, wywóz ścieków, odpadów, ogrzewanie pomieszczeń, prace remontowe w remizach itp. wydatkowano 236.415,35 złotych, z czego 56.628,00 złotych wydatkowano z dotacji z Funduszu Sprawiedliwości. Jednostce z Dłużyny udzielono dotacji na zakup samochodu w kwocie 7.000,00 złotych, z Bukówca Górnego 2.000,00 złotych i Włoszakowic 4.000,00 złotych. Ze środków na obronę cywilną wydatkowano 4.015,45 złotych, w tym 757,33 złotych na szkolenie, a na zakup samochodu do zadań ratownictwa wodnego 50.000,00 złotych. Na fundusz celowy dla policji przekazano 16.300,00 złotych. Nie uruchomiono rezerwy z zarządzania kryzysowego, której plan wynosił 120.000,00 złotych. Ta pozycja oraz realizacja zadań z zakresu obrony cywilnej są przede wszystkim przyczyną zaniżonego wykonania planu w omawianym dziale, które ogółem wynosiło 415.397,41 złotych i stanowiło 71,16 % planu.
W dziale 757 „Obsługa długu publicznego” na spłatę odsetek od kredytu długoterminowego pobranego z ING Bank Śląski w Poznaniu, BS Siedlec i BS Włoszakowice oraz od pożyczki pobranej z Narodowego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Warszawie wydatkowano 247.638,48 złotych realizując plan w 82,55 %, ponieważ pobrany kredyt uruchomiono częściowo dopiero w drugiej połowie roku i częściowo w grudniu, a więc w związku z tym zapłacono mniejsze odsetki.
W dziale 758 „Różne rozliczenia” nie było potrzeby uruchomienia środków z rezerwy ani środków na wpłatę podatku VAT. Po stronie planu pozostało niewykorzystane 68.847,79 złotych. Wykonanie w tym dziale wyniosło 0,00 złotych.
W dziale 801 „Oświata i wychowanie” wydatkowano 14.382.063,32 złotych. Na dowozy szkolne (wynajem dwóch autobusów, wynagrodzenie konwojentów, ubezpieczenie) oraz dodatkowo na pokrycie kosztów dojazdu niepełnosprawnych do ośrodków w Lesznie i uczniów zamieszkałych w dużej odległości do szkół na terenie gminy wydatkowano łącznie 321.203,92 złotych, w tym na wynagrodzenia wraz z pochodnymi 96.717,50 złotych, na odpis na ZFŚS 2.426,65 złotych oraz na pozostałe usługi 222.059,77 złotych. Na prowadzenie liceum wydatkowano 406.165,35 złotych, z czego na wynagrodzenia wraz z pochodnymi 334.519,59 złotych, na pozostałe wydatki osobowe ( dodatki, ekwiwalenty, badania lekarskie, delegacje, szkolenia ) 14.851,95 złote, na zakup materiałów ( opał, środki czystości, artykuły biurowe, druki, materiały do remontów ) 7.081,91 złotych, na odpis funduszu świadczeń socjalnych 21.250,00 złotych, na zakup pomocy dydaktycznych - książek 607,67 złotych, na naprawy, wynajem hali sportowej, usługi pocztowe, wywozowe, kominiarskie i prowizje bankowe 20.338,83 złotych, na korzystanie z internetu i usług telekomunikacyjnych 980,78 złotych, na opłaty 500,00 złotych oraz na zakup energii i wody 6.034,62 złotych. Na prowadzenie szkoły zawodowej wydatkowano 209.441,37 złote, z czego na wynagrodzenia wraz z pochodnymi 163.292,83 złote, na odpis na ZFŚS 10.300,00 złotych, na inne wydatki osobowe 7.871,20 złotych, na zakupy niezbędnych materiałów ( opał, artykuły biurowe, środki czystości, druki, pomoce szkolne, materiały do remontów ) i wyposażenia 6.077,16 złote, zużycie energii i wody 3.820,59 złote oraz na zakup usług typu internet, telefony, inne opłaty, ubezpieczenia, poczta, ścieki, kominiarz, wynajem hali sportowej 16.079,59 złotych i na dotację do Urzędu Miasta w Zielonej Górze za korzystanie z kursów przysposobienia zawodowego 2.000,00 złotych. Na prowadzenie gimnazjów wydatkowano 2.016.441,59 złotych, z czego na wynagrodzenia wraz z pochodnymi 1.753.525,62 złotych, na odpis funduszu świadczeń socjalnych 92.188,00 złotych, na pozostałe wydatki osobowe 89.662,26 złotych, na zakupy materiałów ( opał, paliwo, artykuły biurowe, środki czystości, druki, prenumerata, materiały do remontów, napraw ), wyposażenia, utrzymanie ( usługi pocztowe, kurierskie, kominiarskie, naprawy, ścieki, odpady, prowizje bankowe, abonament, transport, przeglądy, wynajem hali, utrzymanie dziennika elektronicznego itp. ), naprawy i remonty ( malowanie pomieszczeń ) 66.004,58 złotych, na zakup energii i wody 10.482,79 złotych, pomocy dydaktycznych, książek i czasopism 109,35 złotych, za opłaty telekomunikacyjne 2.537,21 złotych, inne opłaty różne 1.931,78 złotych. Na prowadzenie szkół podstawowych wydatkowano 8.403.581,03 złotych, w tym na wynagrodzenia wraz z pochodnymi 5.940.258,11 złotych, na odpis ZFŚS 299.615,00 złotych, na pozostałe wydatki osobowe ( dodatki, badania lekarskie, ekwiwalenty, delegacje, szkolenia ) 284.631,28 złotych, na opłatę za energię i wodę 66.702,14 złotych, na składki ubezpieczeniowe 12.040,91 złotych, na zakup pomocy dydaktycznych 55.830,22 złote, na opłaty telekomunikacyjne 12.010,01 złotych, zakup opału, środków czystości farb, abonamentu, zakupy wyposażenia, mebli, komputerów, papieru, środków czystości i innych artykułów i środków bieżących oraz materiałów do napraw i remontów oraz nagród konkursowych 295.319,22 złotych, remonty i modernizacje 51.003,17 złotych oraz pozostałe usługi bieżące ( usługi pocztowe, kurierskie, kominiarskie, naprawy, wywóz i odbiór ścieków, odpadów, prowizje bankowe, abonament, transport, przeglądy itp. ) 256.183,63 złotych, na opłaty za administrowanie i czynsze 10.913,80 złotych oraz kontynuowano prace związane z rozbudową z przybudową Szkoły w Jezierzycach Kościelnych za 1.119.073,54 złote. Na uruchomioną od września szkołę branżową wydatkowano 98.576,25 złotych, z czego na wynagrodzenia wraz z pochodnymi to 81.417,38 złotych, pozostałe koszty osobowe 5.545,10 złotych i koszty rzeczowe 11.613,77 złotych. Wyodrębnione wydatki związane z realizacją zadań wymagających stosowania specjalnej organizacji nauki i metod pracy dla dzieci i młodzieży w szkołach podstawowych, gimnazjach, liceach ogólnokształcących i szkołach zawodowych prowadzonych na dotychczasowych zasadach wyniosły 420.866,13 złotych, z czego na wynagrodzenia z pochodnymi wydatkowano 367.130,42 złote, na odpis na ZFŚS 12.296,00 złotych, na pozostałe wydatki osobowe ( dodatki, badania lekarskie, ekwiwalenty, delegacje, szkolenia ) 21.799,96 złotych, na opłatę za energię i wodę 2.481,96 złotych, na składki ubezpieczeniowe, zakup pomocy dydaktycznych i opłaty telekomunikacyjne 1.359,60 złotych, na zakupy materiałów, wyposażenia i różnych usług 14.875,62 złotych oraz na usługi remontowe i czynsz 922,57 złotych. Tego samego typu wydatki realizowane na nowych zasadach wyniosły 60.159,34 złote, z czego wynagrodzenia z pochodnymi to 51.131,02 złotych, odpis na ZFŚS 4.600,00 złotych i pozostałe 4.428,32 złotych. Również w przedszkolu wyodrębniono podobne wydatki i wyniosły one 2.285,54, z czego 2.149,77 złotych to wynagrodzenia i pochodne, a 135,77 złotych pozostałe wydatki osobowe. Na prowadzone oddziały przedszkolne przy szkołach w Dłużynie i Jezierzycach Kościelnych wydatkowano 357.793,97 złotych, z czego wynagrodzenia wraz z pochodnymi to kwota 233.233,14 złotych, odpis na ZFŚS 14.360,00 złotych, pozostałe wydatki osobowe 16.072,94 złote oraz koszty utrzymania i prowadzenia ( materiały - artykuły kancelaryjne, biurowe, środki czystości, druki, prenumerata), wyposażenie, usługi - pocztowe, bankowe, kominiarskie, wywóz śmieci, abonament i inne, energia, woda, pomoce dydaktyczne, opłaty, internet, telefony ) oraz częściowe wyposażenie nowych pomieszczeń przedszkolnych w Jezierzycach Kościelnych 94.127,89 złotych. Na prowadzenie pozostałych przedszkoli wydatkowano 1.934.257,29 złotych, z czego na wynagrodzenia wraz z pochodnymi 1.316.527,22 złotych, na odpis funduszu świadczeń socjalnych 72.786,46 złotych, na pozostałe wydatki osobowe 66.336,25 złotych, na wyposażenie i sprzęt i utrzymanie bieżące ( opał, środki czystości, artykuły biurowe, druki, materiały do napraw i remontów, gaz, leki, artykuły spożywcze itp. ) wydatkowano 69.483,94 złote, na naprawy, remonty przeglądy i konserwację sprzętu i instalacji 166.581,24 złotych. Ponadto na zakup energii i wody wydatkowano 17.940,97 złotych, na ubezpieczenie 1.710,87 złotych, na pomoce dydaktyczne 2.918,26 złotych, na usługi telekomunikacyjne 6.425,18 złotych, na czynsze 1.799,32 złotych. Dodatkowo do gmin, do których uczęszczają dzieci z naszej gminy przekazano 115.971,27 złotych, a na przedszkola niepubliczne 95.776,31 złotych. Na dokształcanie nauczycieli szkół i przedszkoli wydatkowano łącznie 34.653,44 złotych. Nową grupę wydatków oświatowych stanowią środki na zapewnienie uczniom prawa do bezpłatnego postępu do podręczników, na zakup których wydatkowano 114.469,60 złotych oraz 1.172,05 na zorganizowanie tego. Przedstawicielom jury konkursu na wyższy stopień awansu nauczycieli wypłacono 996,45 złotych. Zadania z zakresu oświaty zostały wykonane w stosunku do planu w 96,05 %.
W dziale 851 „Ochrona zdrowia” 190.359,70 złotych, którą przeznaczono na sfinansowanie działalności z zakresu zwalczania narkomani i profilaktyki przeciwalkoholowej; szkolenia, posiedzenia komisji, dofinansowanie wypoczynku dzieci, zakup artykułów spożywczych, sprzętu, nagród, materiałów edukacyjnych, przewozów dzieci na zajęcia na basenie oraz na wypoczynek ( kolonie, półkolonie, wycieczki ), udzielanie porad w punkcie konsultacyjnym dla osób z problemem alkoholowym, badania psychiatryczne, uzyskiwanie opinii, dowozy na badania, terapię, organizowanie świetlic oraz zajęć terapeutycznych i wyrównawczych, dofinansowanie imprez o wydźwięku antyalkoholowym ( przedstawienia, spektakle i festyny, warsztaty ), dofinansowanie zajęć kulturalnych, rozrywkowych i sportowych oraz z zakresu zdrowego żywienia, z czego na wynagrodzenia bezosobowe wraz z pochodnymi wydatkowano 39.444,93 złote. Wydatki w tym dziale zostały wykonane w 56,26 % zaś realizacja zadań z zakresu zwalczania narkomani i profilaktyki przeciwalkoholowej w stosunku do uzyskanych opłat za wydawane zezwolenia na sprzedaż alkoholu wynosi 67,26 %. Często przy wykonywanych zadaniach w realizowanych wydatkach oszczędniej gospodaruje się środkami i nie zawsze są one w danym roku wykorzystane, zakłada się jednak, że pozostałe środki zostaną wykorzystane w latach następnych.
W dziale 852 „ Pomoc społeczna” z zakresu zadań wykonywanych przez GOPS wydatkowano 911.160,68 złotych w tym na zasiłki 159.807,15 złotych, na wynagrodzenia wraz z pochodnymi 425.428,82 złotych, zakupy materiałów i usług ( licencja na oprogramowanie, materiały bieżące, prowizja bankowa, usługi pocztowe, telefoniczne, druki, ogrzewanie, oświetlenie, utrzymanie samochodu, opieka autorska programów komputerowych, telefony, sprzątanie, części do sprzętu komputerowego, prowizje bankowe, koszty przesyłek pocztowych, usługa prawna, ubezpieczenie i inne bieżące usługi ) 45.013,97 złotych, odpis na ZFŚS 6.426,27 złotych, pozostałe wydatki osobowe 6.635,71 złotych. Na opłacenie składek za ubezpieczenie zdrowotne od niektórych podopiecznych wydatkowano 16.731,89 złotych. Na dopłatę do pobytu mieszkańców naszej gminy w domach pomocy wydatkowano 248.912,74 złotych, na czynsze wydatkowano 1.348,29 złotych i na różne opłaty i składki 855,84 złotych. Na działalność Środowiskowego Domu Samopomocy wydatkowano 768.779,29 złotych, w tym ze środków dotacji Wojewody 546.766,20 złotych. Na ogólną kwotę składają się wynagrodzenia wraz z pochodnymi w wysokości 549.269,44 złotych, odpis na ZFŚS w wysokości 16.599,31 złotych, pozostałe wydatki osobowe pracowników oraz opieka lekarska podopiecznych 19.550,52 złotych, wydatki na zakupy potrzebnych materiałów, wyposażenia do pracowni, zakup części do samochodu, środków żywności, leków, środków pomocy dydaktycznej, papieru oraz innych materiałów do terapii itd. wynoszą 62.090,32 złotych, zakup energii elektrycznej i wody 28.872,33 złote, usług telekomunikacyjnych 2.537,85 złotych oraz pozostałych usług ( przewozy, transport, rehabilitacja, przegląd i naprawa samochodu, sprzętu, organizowanie imprez i wyjazdów, wysyłka, prowizje bankowe, oraz inne ) 11.292,30 złotych, opłaty składek ubezpieczeniowych 3.812,22 złotych oraz czynszu 705,00 złotych i zakup nowego samochodu 74.050,00 złotych. Ponadto 3.468,00 złotych przekazano jako środki zapewniające miejsce w noclegowni w Lesznie. Łącznie na zadania z zakresu pomocy społecznej w tym dziale przeznaczono 1.683.407,97 złotych i wydatkowano je w 87,67 % w stosunku do planu. Wykonanie planu w ŚDS wyniosło 98,98%, a w GOPS 81,54 %, gdzie zadania zostały wykonane według potrzeb, a plan stanowił nieodzowną rezerwę.
W dziale 854 „Edukacyjna opieka wychowawcza” na pomoc materialną oraz pomoc o charakterze motywacyjnym dla uczniów z terenu Gminy przeznaczono 33.163,00 złote, z tego na zakup podręczników dla określonych grup sfinansowanych ze środków Wojewody 259,00 złotych, a na stypendia wypłacane w szkołach i urzędzie 32.904,00 złotych. Na prowadzenie świetlicy szkolnej w ZSO we Włoszakowicach wydatkowano 169.420,15 złotych, z czego na wynagrodzenia wraz z pochodnymi 149.559,05 złotych, na odpis na fundusz świadczeń socjalnych 10.800,00 złotych. Łączne wydatki w powyższym dziale wynoszą 202.583,15 złotych i zostały zrealizowane w 99,01 %.
W dziale 855 „ Rodzina ” z zakresu świadczeń rodzinnych wraz z dodatkami oraz obsługą wydatkowano 3.291.665,39 złotych, w tym na zasiłki 3.070.580,73 złotych, na wynagrodzenia wraz z pochodnymi 195.166,49 złotych, zakupy materiałów i usług ( licencja na oprogramowanie, materiały bieżące, prowizja bankowa, usługi pocztowe, telefoniczne ) 10.713,53 złotych, odpis na ZFŚS 2.371,32 złote, pozostałe wydatki osobowe 3.363,00 złote i zwrot dotacji z tytułu niesłusznie pobranych świadczeń wraz z odsetkami 9.470,32 złotych. Na zadania związane z wydawaniem Kart Dużej Rodziny przeznaczono 330,00 złotych, a na rodziny zastępcze 50.389,73 złotych. Kontynuowano wypłatę wprowadzonych od roku 2016 świadczeń wychowawczych, na które wraz z obsługą wydatkowano 7.684.272,07 złotych, z czego na zasiłki 7.577.203,46 złotych, na wynagrodzenia wraz z pochodnymi 77.498,96 złotych, na odpis na ZFŚS 1.185,66 złotych, na pozostałe wydatki osobowe 1.000,00 złotych, na zakup niezbędnych materiałów i usług 12.609,68 złotych i 14.774,31 złotych na zwrot dotacji wraz z należnymi odsetkami od niesłusznie pobranych świadczeń. Na nowo wprowadzony program, jakim jest „wspieranie rodziny” wydatkowano 438.205,71 złotych oraz udzielono dotacji na nowo utworzony żłobek w kwocie 8.086,50 złotych. Łącznie na zadania związane z działalnością GOPS-u w tym dziale wydatkowano 11.472.949,40 złotych, co stanowi 95,98 % planu.
W dziale 900 „Gospodarka komunalna i ochrona środowiska” wydatkowano 9.610.227,54 złotych, dotyczące różnych rodzajów działalności. Na zakup roślin żywopłotowych do nasadzeń i kwiatów rabatowych, ziemi, środków ochrony roślin, traw, nawozów, kamienia ozdobnego listew do ławek, kory, włókniny, narzędzi, sprzętu gospodarczego, koszy na śmieci, na wycinkę, pielęgnowanie zadrzewień, prace pielęgnacyjne przy zieleni na skwerach, w parku oraz przy budynkach gminnych, naprawę sprzętu, usługi remontowe podnośnikiem koszowym, serwis instalacji nawadniającej przeznaczono 142.214,10 złotych, w tym wynagrodzenia z pochodnymi 6.550,63 złotych. Na zakup energii elektrycznej oświetlenia ulicznego wydatkowano 154.373,10 złotych, na prace remontowe 153.328,74 złotych, na konserwację sieci 209.044,71 złotych, na rozbudowę oświetlania ulicznego i zakup niezbędnych materiałów 90.244,31 złotych. Na koszty związane z odbiorem ścieków ( dopłata ) wydatkowano 181.757,68 złotych, na rozbudowę i modernizację infrastruktury wodociągowo-kanalizacyjnej Aglomeracji Włoszakowice 6.934.316,03 złotych, z czego ze środków unijnych 3.502.509,55 złotych i na zakup dodatkowych udziałów w GZK Sp. z o.o. 100.000,00 złotych. Na utrzymanie porządku na terenie Gminy, a w szczególności w miejscowościach letniskowych 331.894,69 złotych, na zakup worków do selektywnej zbiórki śmieci 37.861,16 złotych. Na dopłaty mieszkańcom, którzy zainstalowali piece na ekogroszek lub wymienili pokrycie dachowe zawierające azbest w ramach dofinansowania przeznaczono 174.074,54 złote. Wydatki związane z prowadzeniem gospodarki odpadami wyniosły 1.087.184,37 złotych, w tym wynagrodzenia wraz z pochodnymi to kwota 53.403,49 złotych, odpis ZFŚS 2.371,32 złotych, pozostałe wydatki osobowe 1.806,73 złotych i reszta czyli usługi związane z odbieraniem i przekazywaniem odpadów w kwocie 1.029.602,83 złote. Na korzystanie ze schroniska dla bezdomnych zwierząt w Lesznie oraz opiekę nad zwierzętami wydatkowano 13.934,11 złotych. Realizacja z zakresu zadań komunalnych i spraw z zakresu ochrony środowiska została wykonana w 91,50 %.
Dział 921 „Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego” zawiera wydatki związane z działalnością kulturalną, która w Gminie prowadzona jest przez dwie instytucje kultury, tj. Gminny Ośrodek Kultury i Gminną Bibliotekę Publiczną. Jednostki te z budżetu otrzymały dotacje podmiotowe na działalność bieżącą; GBP 261.850,00 złotych i GOK 1.169.700,00 złotych. Ponadto GOK otrzymał również dotację na wydatki inwestycyjne w kwocie 498.440,00 złotych. Na przygotowanie rejestru zabytków wydatkowano 3.640,00 złotych oraz udzielono dotacji Stowarzyszeniu MTS Aktywne Włoszakowice w kwocie 15.000,00 złotych oraz Miastu Leszno na „Budowę Pomnika Armii Krajowej” w kwocie 2.000,00 złotych. Wszystkie dotacje zostały rozliczone. Łącznie w omawianym dziale wydatkowano kwotę 1.950.630,00 złotych, a stanowi to 91,50 % planu.
W dziale 926 „Kultura fizyczna i sport” wydatkowano 493.800,00 złotych, z czego 205.000,00 złotych wydatkowano jako dotacje na prowadzenie działalności sportowej dla ośmiu klubów sportowych. Dotacje te zostały rozliczone. Ponadto wydatki związane z kulturą fizyczną ponoszone są w Urzędzie i Gminnym Ośrodku Sportu i Rekreacji. W urzędzie wydatki bieżące w kwocie 246.901,93 złotych dotyczą przede wszystkim utrzymania, wyposażenia i odnowienia Orlika oraz pozostałego zaplecza, a wydatki majątkowe w kwocie 29.765,00 złotych początkowych prac związanych z budową stadionu lekkoatletycznego i boiska wielofunkcyjnego wraz z infrastrukturą towarzyszącą przy hali sportowo-środowiskowej we Włoszakowicach. Wydatki poniesione w GOSiR-ze w kwocie 217.133,37 złotych dotyczą przede wszystkim organizacji turniejów, rozgrywek, sportowych imprez masowych, dofinansowania działalności sportowców nie zrzeszonych w klubach itp. Łącznie w obu tych jednostkach na wynagrodzenia wraz z pochodnymi wydatkowano 51.694,28 złotych i 7.061,00 złotych na pozostałe wydatki osobowe. Zadania z zakresu kultury fizycznej wykonano w 94,18 %.
Część składową budżetu stanowią zadania wykonywane z uzyskanych dotacji celowych dotyczących zadań zleconych lub własnych. Swe odzwierciedlenie mają tak po stronie dochodów jak i wydatków. Wpływ dotacji przedstawia załącznik nr 4, natomiast ich wydatkowanie załącznik nr 5. Nie wszystkie dotacje wpłynęły w deklarowanych wysokościach. Łącznie Gmina otrzymała 13.311.553,45 złotych na deklarowane 13.775.730,71 złotych, co stanowi 96,63 %. Dane dotyczące realizacji wykazywane w omawianym zestawieniu wynikają z umniejszenia kwot otrzymanych o dokonane zwroty niewydatkowanych dotacji. Wykonując zadania dotowane, nie wykorzystano wszystkich otrzymanych środków, a więc wydatkowano 13.311.261,66 złotych, pokryto wydatki z roku 2017, na które nie otrzymano dotacji w tymże roku w kwocie 191,79 złotych oraz nie wydatkowano środków na wypłatę dodatków energetycznych przez GOPS w kwocie 100,00 złotych. Plan równa się planowi dotacji i wykonanie w stosunku do planu stanowi również 96,63 %. Wszystkie niewykorzystane środki z poszczególnych dotacji celowych w kwocie 436.439,37 złotych zostały zwrócone w obowiązującym terminie, w maju i listopadzie 2018 roku z zakresu akcyzy, w grudniu z zakresu wyborów i wyprawki szkolnej i w styczniu 2019 roku z zakresu pomocy społecznej oraz dofinansowania do zakupu podręczników szkolnych. Na innych zasadach zostało rozliczone dofinansowanie do programu „ Przyjazna Szkoła”.
Reasumując, wykonanie budżetu gminy za rok 2018 wygląda następująco:
Na pokrycie wydatków w kwocie 51.797.510,33 złote, spłatę kredytu do ING w Poznaniu w kwocie 550.000,00 złotych, kredytów do BS Włoszakowice w kwocie 1.250.000,00 złotych, udzielenie pożyczki dla GOK-u w kwocie 236.897,00 złotych wykorzystano środki z uzyskanych dochodów w kwocie 48.561.507,11 złotych, pobranego kredytu z BS Włoszakowice w kwocie 1.083.154,48 złotych, BS Siedlec w kwocie 2.334.536,71 złotych i pożyczki pobranej z NFOŚiGW w Warszawie w kwocie 2.080.386,81 złotych oraz z wolnych środków uzyskanych na koniec 2017 roku w kwocie 1.212.960,70 złotych. Wynikiem powyższych operacji są wolne środki uzyskane na koniec 2018 roku w kwocie 1.438.138,48 złotych. Przychody i rozchody budżetu przedstawia załącznik nr 6.
Na zakupy inwestycyjne realizowane przez Zarząd Dróg Gminnych wydatkowano 47.340,00 złotych, samochodu dla ŚDS 74.050,00 złotych, pojazdów ( samochody, traktorek ) dla GOSiR-u 107.496,50 złotych i Urząd Gminy ( grunty pod drogi na terenie Gminy ) 175.132,00 złote. Na realizowane zadania inwestycyjne wydatkowano odpowiednio: na budowę i modernizację dróg gminnych 954.620,40 złotych oraz dróg powiatowych 45.627,68 złotych, na rozbudowę oświetlenia ulicznego w Gminie 89.349,80 złotych, na system automatycznej blokady wjazdu na plażę 22.632,00 złote, na modernizację budynku na zapleczu pałacu 47.206,60 złotych, na zagospodarowanie parkingu w Boszkowie 28.844,34 złote, na projektowanie, budowę i modernizację kanalizacji sanitarnej na terenie Gminy 6.934.316,03 złotych, na rozbudowę z przebudową szkoły w Jezierzycach Kościelnych 1.119.073,54 złotych i na budowę stadionu przy hali we Włoszakowicach 29.765,00 złotych. Dodatkowo w ramach wydatków majątkowych przydzielono dotację GOK-owi na dofinansowanie inwestycji w kwocie 498.440,00 złotych, Powiatowi Leszczyńskiemu na na przebudowę drogi powiatowej 390P-odcinek DW 305- granica powiatu wraz z budową obwodnicy Boguszyna w kwocie 2.650.000,00 złotych i na przebudowę drogi powiatowej Włoszakowice – Boszkowo 290.500,00 złotych, na zakup samochodu dla OSP Dłużyna 7.000,00 złotych i dla RWOPR w Lesznie 50.000,00 złotych, na zakup saksofonu dla GOK 15.000,00 złotych, na budowę pomnika Armii Krajowej dla Miasta Leszna 2.000,00 złotych. Ponadto przekazano 100.000,00 złotych na udziały dla GZK Sp z o.o. we Włoszakowicach. Łącznie na wydatki majątkowe przeznaczono 13.288.393,89 złotych, co stanowi 25,65 % całości wydatków i 87,52 % planu wydatków majątkowych, który po zmianach wynosił 15.182.739,86 złotych. Różnie natomiast kształtowała się realizacja w poszczególnych zadaniach i wynosiła od 39,94 % przy wykupie gruntu pod drogi do 100 lub prawie 100 % przy większości dotacji i zakupach. Natomiast całkowicie odstąpiono od zagospodarowania promenady w Boszkowie, nie dokonano wykupu nieruchomości, nie rozpoczęto realizacji inwestycji wspólnej dotyczącej przebudowy drogi 712638P Jezierzyce Kościelne – Sądzia z udziałem środków Funduszu Leśnego oraz na rok 2019 przesunął się termin realizacji projektu wykonania obwodnicy Jezierzyc Kościelnych. Tabelaryczne zestawienie wydatków majątkowych przedstawia załącznik nr 7.
W roku 2018 w Wieloletniej Prognozie Finansowej znajduje się trzynaście zadań, w tym trzy dofinansowane ze środków zewnętrznych. Są to następujące programy:
1. Przyjazna szkoła,
2. Rozbudowa i modernizacja infrastruktury wodociągowo-kanalizacyjnej Aglomeracji Włoszakowice,
3. Rozbudowa z przebudową budynku szkoły w Jezierzycach Kościelnych, oraz pozostałe finansowane ze środków własnych, czyli:
4. Odbiór odpadów komunalnych z nieruchomości zamieszkałych na terenie Gminy Włoszakowice oraz prowadzenie PSZOK-u,
5. Usługi transportowe w zakresie przewozu uczniów do i ze szkół w Gminie Włoszakowice na lata szkolne 2017/2018,
6. Przeprowadzenie audytu wewnętrznego w Gminie Włoszakowice,
7. Dostawa w formie leasingu operacyjnego z opcją wykupu używanej zamiatarki drogowej,
8. Projekt wykonania obwodnicy Jezierzyc Kościelnych,
9. Projekty ciągów pieszo – rowerowych,
10. Przebudowa drogi powiatowej 390P – odcinek DW 305 – granica powiatu wraz z budową obwodnicy Boguszyna,
11. Zakup mikrobusu dla podopiecznych Środowiskowego Domu Samopomocy.
12. Budowa stadionu lekkoatletycznego i boiska wielofunkcyjnego wraz z infrastrukturą towarzyszącą przy istniejącej hali sportowo – środowiskowej we Włoszakowicach,
13. Realizacja inwestycji wspólnej dotyczącej przebudowy drogi 712638P Jezierzyce Kościelne – Sądzia z udziałem środków Funduszu Leśnego.
Zadania te są realizowane w latach 2015 – 2021. W roku 2018 realizowane były zadania 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 10, 11 i 12. Rozpoczęto prace dotyczące zadania pierwszego i poniesiono wydatki w kwocie 58.387,25 złotych na planowane 250.724,16 złotych, co stanowi 23,29 %. Zakres drugiego zadania wykonano zgodnie z planem i wykorzystano na jego wykonanie 6.847.783,05 złote z planowanych 7.391.429,11 złotych, co stanowi 92,64 % i zadanie jest kontynuowane. Zadanie trzecie zostało zakończone i wydatkowano na nie 1.119.073,54 złote na planowane 1.329.310,00 złotych, co stanowi 84,18 %. Następne zadania ( 4, 5, 6, 7 ) dotyczą zadań bieżących wykonano je w 100 % i wynosiły odpowiednio 436.633,33 złote, 110.000,00 złotych, 36.900,00 złotych i 70.000,00 złotych.
Natomiast zadania dziesiąte i jedenaste zakończono wydatkując na nie odpowiednio 2.650.000,00 złotych i 74.050,00 złotych czyli 100% planu. Zadanie dwunaste rozpoczęto wydatkując na nie 100 % planu, tj. 29.765,00 złotych zakładając kontynuację w następnych trzech latach. Łącznie na przedsięwzięcia ujęte w WPF w omawianym roku wydatkowano 11.432.592,17 złotych na planowane 12.800.944,60 złotych, czyli uśrednione wykonanie wynosi 89,31 %. Zestawienie przedsięwzięć przedstawia załącznik nr 8.
W ramach programów realizowanych jako finansowane z udziałem środków europejskich w roku 2018 wystąpiło w ramach dochodów majątkowych zadanie pn. „Rozbudowa i modernizacja infrastruktury wodociągowo-kanalizacyjnej Aglomeracji Włoszakowice – Etap I”, gdzie planowano wpływy w kwocie 4.720.734,40 złotych, a otrzymano 3.991.612,23 złotych, co stanowi 84,55 %, zadanie „ Rozbudowa z przebudową budynku szkoły w Jezierzycach Kościelnych” na które planowano otrzymać 1.103.929,32 złotych, a wpłynęło 602.436,68 złotych czyli 54,57 % i zadanie „Przyjazna szkoła”, którego dofinansowanie wyniosło 174.586,44 złote na planowane 240.565,44 złote stanowiąc 70,39 % wykonania, co przedstawia załącznik nr 9.
Z zestawienia z wykonania wydatków programów realizowanych jako finansowane z udziałem środków europejskich w roku 2018 wynika, że na realizację zadania „Rozbudowa i modernizacja infrastruktury wodociągowo-kanalizacyjnej Aglomeracji Włoszakowice – Etap I” wydatkowano 6.847.783,05 złotych na planowane 7.516.534,86 złotych, czyli 91,10 % planu, zadania pn.„ Rozbudowa z przebudową budynku szkoły w Jezierzycach Kościelnych” wydatkowano 1.119.073,54 złote na planowane 1.334.310,00 złotych, czyli 83,87 % oraz zadania pn. „Przyjazna szkoła” 58.387,25 złotych na planowany 250.724,16 złotych stanowiące 23,29 % wykonania. Przedmiotowe dane przedstawia załącznik nr 10.
Wydatki bieżące stanowią kwotę 38.509.116,44 złotych. Na planowane w kwocie 16.188.736,74 złotych wynagrodzenia wraz z pochodnymi wydatkowano 15.653.720,13 złotych, co stanowi 30,22 % całości wydatków, 40,65 % wydatków bieżących i 96,70 % planu. Odsetki od pobranych kredytów i pożyczki spłacano w kwocie 247.638,48 złotych, czyli w 82,55 % w stosunku do planu i jest to 0,64 % wydatków bieżących i 0,48 % wydatków ogółem. Z rezerwy ogólnej pozostało do wykorzystania 58.656,00 złotych, a z rezerwy celowej na zarządzanie kryzysowe 120.000,00 złotych. Nie było potrzeby uruchamiania tych środków. Na realizację zadań zawartych w programie profilaktyki i rozwiązywania problemów alkoholowych oraz zwalczania narkomani wydatkowano 190.359,70 złotych ( 0,49 % wydatków bieżących i 0,37 % wydatków ogółem ), co stanowi 56,26 % planu oraz 67,26 % środków uzyskanych za wydane zezwolenia na sprzedaż napojów alkoholowych. Należne wpłaty Gminy na rzecz Wielkopolskiej Izby Rolniczej w Poznaniu w wysokości 2% odpisu od podatku rolnego wyniosły 8.940,77 złotych, tj. 0,023 % wydatków bieżących i 0,017 % wydatków ogółem. Udzielono dotacje podmiotowe na działalność bieżącą dla Gminnego Ośrodka Kultury w kwocie 1.179.700,00 złotych i na działalność inwestycyjną 513.440,00 złotych oraz dla Gminnej Biblioteki Publicznej w kwocie 261.850,00 złotych ( łącznie 5,08 % wydatków bieżących i 3,77 % wydatków ogółem ), dla Miasta Zielona Góra za kursy uczniów ZSZ we Włoszakowicach 2.000,00 złotych, dla Miasta Leszno na prowadzenie schroniska zwierząt 13.934,11 złotych, na prowadzenie noclegowni 3.468,00 złotych, na budowę pomnika 2.000,00 złotych, dla klubów sportowych 205.000,00 złotych. W ramach wydatków dla Powiatu Leszczyńskiego na dofinansowanie do prac budowlanych i modernizacyjnych na drogach powiatowych wydatkowano 2.946,600,00, złotych, na zakup samochodu dla OSP 7.000,00 złotych, dla RWOPR 50.000,00 złotych, dla mieszkańców gminy na wymianę pieców lub pokrycia zawierającego azbest 174.074,54 złote, na dofinansowanie niepublicznych przedszkoli i żłobka 103.862,81 złotych, dla jednostek OSP na zakup sprzętu 6.000,00 złotych i dla stowarzyszenia MTS Aktywne Włoszakowice 15.000,00 złotych. Wszystkie udzielone dotacje to kwota 5.483.929,46 złotych, co stanowi 95,87 % planu oraz 10,59 % wydatków ogółem. Realizację dotacji udzielonych zarówno z wydatków bieżących jak i majątkowych przedstawia załącznik nr 110. Ponadto poniesiono wydatki z tytułu pozostałych odsetek w kwocie 2.014,05 złotych, które dotyczą odsetek przekazanych do Wojewody, a pobranych przez GOPS od osób, które zwracały niesłusznie wypłacone świadczenia rodzinne i wychowawcze ( paragraf 2910 w rozdziale 85501 i 85502 w kwocie 22.230,58 złotych ) wraz z należnymi odsetkami. Wydatki ujęte w paragrafie 459 kary i odszkodowania wypłacane na rzecz osób fizycznych w kwocie 110.534,82 złote dotyczą odszkodowań za grunt przejęty pod budowę dróg. Odpisu na ZFŚS dokonywano w poszczególnych jednostkach, ogółem na kwotę 634.504,72 złotych, przy planie 636.028,00 złotych, co stanowi 99,76 %. Należy zaznaczyć, że odpisu dokonano w należnej wysokości, a nieznacznie zawyżono w niektórych jednostkach ( GOPS, ZDG ) kwoty planowane. Procentowe wykonanie wydatków ogółem w stosunku do ogólnego planu, który jest nieprzekraczalnym limitem, jak już wspomniano powyżej, wyniosło 91,30 % i jest nieznacznie niższe od wykonania z poprzedniego roku. Biorąc pod uwagę założenia do budżetu i plany na lata przyszłe gospodarkę finansową prowadzono bardzo oszczędnie, wykonując niezbędne zadania przy wykorzystaniu minimalnych środków. W większości podstawowych działów wykonanie procentowe oscyluje w wysokości 90 lub prawie 90 – 100 %. Są to następujące wyżej omówione pozycje: 010, 600, 630, 751, 801, 852, 854, 855, 900, 921 i 926. W pozostałych ( 700, 750, 754, 757, 851, ) jest niższe od 85 % i mieści się w granicach 43,76 % - 82,55 %. Przyczyny rozbieżności zostały omówione powyżej, każdorazowo przy omawianiu określonej grupy zadań znajdujących się w określonym dziale klasyfikacji budżetowej.
Wszystkich wydatków dokonano w oparciu o przepisy ustawy Prawo zamówień publicznych stosując odpowiednie procedury w zależności od charakteru, rozmiaru i rodzaju wykonywanego zadania.
Żadna z obecnie działających jednostek budżetowych Gminy Włoszakowice nie prowadzi rachunku dochodów własnych, w żadnej też, poza urzędem, nie wystąpił obowiązek odprowadzania składek na PFRON, ponieważ spełniają warunki kwalifikujące je do zwolnienia. Kwota odprowadzona przez urząd wynosi 2.854,00 złotych.
Wpływające w roku 2018 należne opłaty z tytułu ochrony środowiska wzmocniły dochody budżetu o 56.738,55 złotych. Ze środków tych w wydatkach budżetu realizowane były zadania z zakresu ochrony środowiska i przeznaczono na nie 174.074,54 złote, dokładając środki własne w kwocie 117.335,99 złotych.
Wójt Gminy
Robert Kasperczak
Włoszakowice, 20 marca 2019 r.
