Zarządzenie Nr 101/2019 w sprawie ustalenia projektu Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Włoszakowice na lata 2020-2026

Numer dokumentu: 101
Rok: 2019

ZARZĄDZENIE Nr 101/2019
WÓJTA GMINY WŁOSZAKOWICE
z dnia 13 listopada 2019 roku

w sprawie ustalenia projektu Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Włoszakowice na lata 2020-2026

Na podstawie art. 30 ust. 2 pkt 1 ustawy z dnia 8 marca 1990r. o samorządzie gminnym (tekst jednolity Dz.U. z 2019, poz. 506 ze zmianami) oraz art.230 ust. 1 i 2 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych ( tekst jednolity Dz. U. z 2019 roku, poz. 869 ze zmianami ) zarządzam co następuje:

§ 1

Ustala się projekt uchwały w sprawie Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Włoszakowice na lata 2020-2026 w brzmieniu określonym w załączniku do zarządzenia.

§ 2

Projekt Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Włoszakowice na lata 2020-2026 wraz z objaśnieniami podlega przedstawieniu Radzie Gminy Włoszakowice oraz Regionalnej Izbie Obrachunkowej w Poznaniu celem zaopiniowania.

§ 3

Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podpisania.


Wójt Gminy
mgr Robert Kasperczak




U C H W A Ł A NR …
RADY GMINY WŁOSZAKOWICE
z dnia ………..
w sprawie: Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Włoszakowice
na lata 2020 – 2026.

Na podstawie art. 18 ust. 2 pkt 15 ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (tekst jednolity Dz. U. z 2019, poz. 506 ze zmianami) oraz art. art. 226, 227, 228, 229, ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych ( tekst jednolity Dz. U. z 2019, poz. 869 ze zmianami) Rada Gminy Włoszakowice uchwala co następuje:

§ 1. Uchwala się Wieloletnią Prognozę Finansową Gminy Włoszakowice na lata 2020 – 2026 obejmującą: dochody i wydatki bieżące, dochody i wydatki majątkowe, wynik budżetu, sposób sfinansowania deficytu lub przeznaczenia nadwyżki, przychody i rozchody budżetu, kwotę długu oraz sposób sfinansowania spłaty długu zgodnie z załącznikiem Nr 1 do niniejszej uchwały.

§ 2. Informacja o relacji wielkości dochodów i wydatków bieżących, o której mowa w art. 242 ustawy o finansach publicznych, na lata 2020-2026 zawarta została w załączniku Nr 1 do niniejszej uchwały.

§ 3. Informacja o relacji kształtowania się długu, o której mowa w art. 243 ustawy o finansach publicznych, na lata 2020 –2026 zawarta została w załączniku Nr 1 do niniejszej uchwały.

§ 4. Ustala się wieloletnie przedsięwzięcia finansowe, zgodnie z załącznikiem Nr 2 do niniejszej uchwały.

§ 5. Upoważnia się Wójta Gminy Włoszakowice do:
1) zaciągania zobowiązań związanych z realizacją przedsięwzięć,
2) zaciągania zobowiązań z tytułu umów, których realizacja w roku budżetowym i w latach następnych jest niezbędna do zapewnienia ciągłości działania jednostki i z których wynikające płatności wykraczają poza rok budżetowy,
3) upoważnienia kierowników jednostek organizacyjnych do zaciągania zobowiązań z tytułu umów, których realizacja w roku budżetowym i w latach następnych jest niezbędna do zapewnienia ciągłości działania jednostki i z których wynikające płatności wykraczają poza rok budżetowy.

§ 6. Traci moc Uchwała Nr III/17/2018 Rady Gminy Włoszakowice z dnia 28 grudnia 2018 roku w sprawie Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Włoszakowice na lata 2019-2026.

§ 7. Wykonanie uchwały powierza się Wójtowi Gminy Włoszakowice.

§ 8. Uchwała wchodzi w życie z dniem 1 stycznia 2020 roku.


Przewodniczący Rady Gminy

Kazimierz Kurpisz



Objaśnienia wartości przyjętych
w Wieloletniej Prognozie Finansowanej Gminy Włoszakowice
na lata 2020 - 2026

W przedstawianym projekcie Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Włoszakowice uwzględnia się dyspozycje zawarte w Rozporządzeniu Ministra Finansów, Inwestycji i Rozwoju z dnia 1 października 2019 roku zmieniające rozporządzenie w sprawie wieloletniej prognozy finansowej jednostki samorządu terytorialnego opublikowanym w Dzienniku Ustaw 2019 roku pod pozycją 1903 stosując obowiązujące wzory załączników.
Do opracowania Wieloletniej Prognozy Finansowej wykorzystano:
1) historyczne dane dotyczące wykonania dochodów i wydatków za lata 2017 i 2018 oraz plan na 30 września 2019 w porównaniu z przewidywanym wykonaniem na koniec roku 2019, gdzie uwzględniono dane aktualne na dzień 8 listopada 2019 roku,
2) założenia polityki finansowej państwa,
3) zgromadzone informacje o faktach dotyczących gospodarki finansowej,
4) wiedzę o planowanych zamierzeniach wynikających z różnych dokumentów obowiązujących na terenie Gminy w odniesieniu szczególnie do danych roku 2019, 2020 i następnych,
5) uchwały w sprawie zaciągnięcia zobowiązań finansowych z tytułu zobowiązań.
Wyznacznikiem wymagalnego okresu opracowania WPF jest zmiana szacowanych danych przyjętych w obowiązującej obecnie WPF na lata 2019 - 2026 powodująca założenie ograniczenia dalszego zadłużenia się gminy, a co za tym idzie nie wydłużania okresu spłaty, które dotyczą między innymi:
1) aktualizacji danych z ostatniej zmiany WPF według planu za III kwartał 2019 roku,
2) danych dotyczących przewidywanego wykonania za rok 2019, które wykazano według powyższych wskazań,
3) danych dotyczących roku 2020, które są zgodne z danymi przygotowanego projektu budżetu na tenże rok,
4) uaktualnienia planowanych dochodów i realizowanych wydatków w następnych latach w oparciu o analizę wzrostu wykonania jednych i drugich w ostatnich latach,
Wieloletnią Prognozę Finansową sporządzono do roku 2026, gdyż w tym roku planowane są ostatnie spłaty zaciągniętych już przez Gminę i planowanych do zaciągnięcia kredytów i pożyczek.
W danych dotyczących prognozy spłaty długu wykazano:
1) aktualnie obowiązujące zadłużenie i wielkość rat w oparciu o umowy kredytowe (BS Włoszakowice z roku 2012, BS Włoszakowice z roku 2016, NFOŚiGW z roku 2017, BS Włoszakowice z roku 2017, BS Siedlec z roku 2018, BS Włoszakowice z roku 2018 oraz BS Włoszakowice z roku 2019),
2) założenia do spłaty planowanych do pobrania kredytów w roku 2020.
Na koniec 2019 roku zadłużenie w BS Włoszakowice 8.415.324,63 złotych, w BS w Siedlcu 2.034.536,71 złotych i w NFOŚiGW w Warszawie 5.023.070,00 złotych, co łącznie daje 15.472.931,34 złotych. W kwotach zadłużenia na następne lata uwzględniono kredyt planowany do zaciągnięcia w roku 2020 w kwocie 3.000.000,00 złotych uwzględniając jednocześnie zakładane kwoty spłaty rat wcześniej pobranych kredytów zgodnie z zawartymi umowami. Zakłada się, że od roku 2021 Gmina nie będzie zwiększała zadłużenia.
Dotychczasowe wykonanie budżetu w roku 2019 przebiega prawie proporcjonalnie do upływu czasu (81% dochody i 73% wydatki), co nie oznacza, że nie będzie potrzeby wprowadzenia dalszych zmian w planie. Istotne zmiany budżetu w roku 2019 mogą spowodować potrzebę wprowadzenia zmian również w obowiązującej Wieloletniej Prognozie Finansowej.
Omówione powyżej okoliczności, a przede wszystkim uwzględnienie uaktualnionych przedsięwzięć, co przekłada się na całokształt WPF, wywarły wpływ na ostatecznie przygotowaną i przedstawioną Wieloletnią Prognozę Finansową dla Gminy Włoszakowice na lata 2020 - 2026.
Wszystkie wskazane powyżej okoliczności przemawiają za uchyleniem aktualnie obowiązującej Wieloletniej Prognozy Finansowej i zastąpienie jej przedkładanym projektem.

Typ dokumentu: Zarządzenia
Kadencja: Kadencja VIII (2018 - 2023)
Autor informacji: Monika Ławecka
Informację wprowadził: Mirosława Poloszyk-Miś
Opublikowany dnia: 2019-11-26
Wprowadzony do BIP dnia: 2019-11-26
Zmian: 0